Des solutions pour défiscaliser en 2023

 

Vous trouvez que vous payez trop d’impôts sur le revenu ? Il y a toujours des solutions pour les diminuer, voire les effacer. Voici quelques pistes qui pourront certainement vous aider si jamais ce point était important pour vous à traiter.

 

 

Diminuer son imposition grâce aux solutions d’épargne

 

-L’assurance-vie : Ce compte-épargne vous permet d’épargner chaque mois mensuellement à l’aide de versements programmés et/ou de manière ponctuelle afin de faire fructifier votre épargne. Le montant ainsi épargné n’est pas imposé tant qu’il reste au sein de l’enveloppe. Après 8 ans, vous êtes exonéré d’impôt sur la plus-value annuelle de l’ordre de 4600 euros pour une personne seule ou 9200 euros pour un couple. De plus, il n’y aura pas de frais de succession sur la somme de 152 500 euros.

 

-Le PEA (Plan d’épargne en actions) : Le principe est d’investir sur des actions qui vous permettent de bénéficier de la croissance exponentielle des intérêts composés. Vous serez exonéré d’imposition sur votre plus-value après 5 années de détention.

 

Le compte-épargne assurance-vie et le PEA sont complémentaires. Il est nécessaire de prendre date pour profiter au plus vite des exonérations qu’ils proposent à moyen terme.

 

-Le PER (Plan d’épargne retraite) : Ce plan vous permet d’épargner chaque mois à l’aide de versements programmés. Les sommes ainsi épargnées seront déductibles de vos revenus imposables.

 

 

Diminuer son imposition grâce à l’immobilier

 

-Le LMNP au réel (Location meublée non professionnelle) : Le principe de louer en tant que loueur meublé non professionnel est celui de pouvoir neutraliser l’impôt sur les revenus locatifs grâce à l’amortissement comptable du prix du bien. C’est un expert-comptable qui s’occupe de calculer cet amortissement qui permettra ainsi au loueur de ne pas payer d’impôts, malgré le solde comptable positif.

 

-Le Pinel : Il a été mis en place en septembre 2014 pour relancer la construction de logements neufs. Pour les propriétaires, la loi Pinel permet un avantage fiscal sous la forme d’une réduction d’impôt, qui peut atteindre 63 000 €. Elle est soumise à des conditions d’éligibilité, dont l’engagement du propriétaire à louer le logement pour une durée de 6, 9 ou 12 ans.

 

-Le Denormandie : Il permet de bénéficier d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 21% dans la limite de 300 000 €. La réduction fiscale entre dans le plafonnement des niches fiscales de 10 000 € par an.
Pour bénéficier de l’avantage fiscal, vous devez louer votre bien de 6 à 12 ans, les loyers de vos locataires sont plafonnés. Les logements concernés par la loi Denormandie sont ceux acquis par une personne physique qui réalise les travaux de rénovation (à hauteur de 25% minimum du prix du bien),
par une entreprise ou ceux issus d’un programme de rénovation ou de transformation d’immeuble par un promoteur.

 

-La Loi Malraux : Elle s'adresse aux contribuables français investissant dans la rénovation d'immeubles à caractère historique ou esthétique, destinés à la location. Contrôlés et suivis par un Architecte des Bâtiments de France (ABF), les travaux doivent prendre en charge la restauration de l’intégralité de l’immeuble. Il donne droit à une réduction d'impôt calculée sur le montant des travaux de restauration engagés par le contribuable à hauteur de – 22% ou – 30%.

 

-Le Monument Historique : L'investissement en loi Monuments Historiques 2023 consiste à acquérir un bien nécessitant d'importants travaux de restauration. Les charges de restauration et d'entretien du bien immobilier Monuments Historiques, ainsi que les intérêts d'emprunts liés à l'acquisition du foncier et aux travaux sont déductibles à 100% des revenus fonciers. Le déficit généré est déductible du revenu global, sans aucun plafonnement. Le propriétaire s’engage à conserver le bien pendant 15 ans. De plus, après avoir conclu une convention avec l'Etat, la donation ou la transmission de ce patrimoine est exonérée de droits de succession.

 

-Les SCPI fiscales : Elles ont un fonctionnement identique aux autres SCPI. Les épargnants acquièrent des parts de la SCPI. Les sommes collectées sont ensuite réinvesties dans l’acquisition de biens immobiliers afin de poursuivre l’objectif de la SCPI, à savoir permettre une réduction d’impôt. La particularité des SCPI fiscales tient donc dans l’acquisition de biens immobiliers éligibles à des dispositifs de défiscalisation. On dénombre 4 types de SCPI fiscales : Pinel qui repose sur l’acquisition de bien à vocation d’habitation et éligibles au dispositif Pinel ; Déficit Foncier où l’acquisition se porte sur des biens permettant d’imputer des dépenses sur les revenus fonciers (travaux, entretien, amélioration, etc.) ; Denormandie où les biens sont acquis pour leur éligibilité au dispositif Denormandie ; Malraux basé sur la participation à la loi de défiscalisation Malraux.

 

 

Diminuer son imposition grâce aux entreprises

 

-La Loi Girardin : l’Etat souhaite encourager le développement économique des territoires ultra-marins à travers le financement de matériel industriel ou de logements sociaux. Les matériels et les logements financés par les contribuables français doivent être exploités par des ultra-marins pendant 5 ans. En contrepartie de la bonne exploitation de ces actifs, l’Etat vous accorde un gain fiscal représentant environ 15% du montant de votre souscription.

 

-Les groupements forestiers : Lors de l’acquisition de parts, une réduction d’impôt sur le revenu est consentie à hauteur de 25% du montant investi, plafonnée à 5.700 € d’investissement pour les personnes seules et à 11.400 € pour un couple marié ou des partenaires liés par un pacte civil de solidarité (PACS) à imposition commune.

 

-Les groupements fonciers viticoles : Certains GFV permettent de bénéficier d'une réduction d'impôt sur le revenu au taux de 18% du montant net investi, dans la limite de 50 000 € pour une personne seule et de 100 000 € pour un couple soumis à imposition commune pour le régime IR Madelin. En contrepartie de cet avantage fiscal, des obligations doivent être respectées.

 

-Les FCPI et FIP (Fonds communs de placement en innovation et Fonds d’investissement de proximité) : Toute personne physique, domiciliée fiscalement en France, qui souscrit à des FCPI et/ou des FIP par des versements en numéraire peut bénéficier d'une réduction de son impôt si elle répond à certaines conditions.

 

 

Diminuer son imposition grâce à la vie quotidienne

 

-Le don aux associations : Les dons au profit d'organismes ayant un caractère philanthropique, éducatif, scientifique, social, humanitaire, sportif, familial ou culturel, ouvrent droit à une réduction d'impôt égale à 66 % du montant des sommes versées, retenues dans la limite d'un plafond égal à 20 % du revenu imposable.

 

-Le mariage, le pacs, les enfants : Le mariage et le pacs permettent de mutualiser les revenus et d'effectuer une déclaration commune. Cela accroît ainsi le nombre de parts du foyer fiscal et offre la possibilité d'y inclure les enfants pour augmenter son quotient familial.

 

-L’employé à domicile : Le montant du crédit d’impôt est égal 50 % des dépenses engagées dans l’année, dans la limite d'un plafond de 12 000 € par an majoré de 1 500 € dans certains cas.

 

-La garde d’enfants : Les parents qui font garder leur enfant de moins de six ans dans une crèche, une garderie ou chez une assistante maternelle agréée peuvent bénéficier d’un crédit d’impôt égal à 50 % des dépenses payées au cours de l’année pour la garde (hors frais de nourriture et déduction faite des aides familiales reçues au titre de la garde de l’enfant) dans la limite de 2 300 euros par enfant gardé. Le crédit d’impôt peut donc atteindre 1 150 euros maximum par enfant. En cas de garde alternée, ces sommes sont divisées par deux, soit 1 150 euros de dépenses couvertes et 575 euros de crédit d’impôt maximum.

 

 

Pour conclure, il existe ainsi plusieurs possibilités pour diminuer votre imposition. Le mieux est de vous rapprocher d’un professionnel qui pourra vous aider au mieux à choisir le dispositif approprié en fonction de votre situation et de vos objectifs.